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第三节商业银行的信贷、国际金融管理与应用
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贷款是商业银行资产运用和经营的最基本形式，也是商业银行收益最主要的来源。
商业银行吸收的存款扣除了留存法定准备金和超额准备金外，都可以将其以信贷的方式加以运用。
既可以使自身获得经营收益，又能满足微观经济体的融资需求；对整个宏观经济的发展也起到发动机及引擎的作用。
一、商业银行信贷的政策与程序
为了控制风险、保障赢利水平，商业银行通常会制定相应的信贷政策，并对贷款流程进行管理。
信贷政策和程序作为基本的操作规范，可以使其合规、有效地运用资金，预警和控制经营风险，平衡好风险与赢利的关系。
信贷政策的制定应当遵循以下四个原则。
第一，信贷政策必须具备框架和内容的合法性。
银行信贷政策的制定一定要受到法律、法规及监管机构的限制，如存贷款比例、资本充足率、贷款期限的分布、单笔或集团信贷的上限规定等要素。
第二，信贷政策要具有风险规避性。
银行应根据自身的资本充足状况、风险承受能力等因素来制定贷款发放规模、贷款期限、品种、贷款担保要求等相关规定，以使其信贷风险掌握在可控制的范围内。
第三，信贷政策要具有权力制衡性。
银行在制定信贷政策时应对尽职调查、尽职审查、尽职审批的具体权限做出明确规定，各部门、岗位和领导人只能在自身的权限内按照程序司职于贷款授信工作，特殊情况则必须交由集体讨论决定。
第四，信贷政策要具有程序明确性。
信贷政策一定要以书面形式明确其内容、要求及流程等，相关人员必须严格按照制度设计进行项目的尽职调查、审查、审批和出账。
（一）信贷政策的内容
银行信贷政策的内容具体包括：贷款的目标客户、贷款的分级授权、贷款的期限和结构、贷款的规模控制、信贷集中的风险管理、贷款定价、贷款担保政策、信贷档案的管理、关系型贷款的处理、贷款的审批程序、贷款的贷中和贷后监督、贷款质量的评价、逾期贷款和坏账的处理等。
以下我们就信贷政策的最核心内容进行诠释。
1.贷款定价问题
就是在贷款定价过程中必须考虑资金成本、贷款的风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、还款方式、银行与借款人之间的关系、资产收益率目标等多种因素。
2.贷款担保政策
担保措施为银行提供了一个可影响或控制的潜在还款来源即第二还款来源，是银行风险防范的重要措施。
担保主要有抵押、质押、保证、附属合同等形式。
银行一般应强化对抵、质押物的占有控制权，抵、质押物价值必须覆盖贷款授信额且变现价值具有充分的流动性及稳定性；而保证人必须具有保证资格和财务能力。
3.信贷档案管理问题
信贷档案是对银行授信管理过程的详细记录，能够体现银行经营管理水平和信贷人员的综合素质；折射出贷款授信的质量甚至对其结果产生决定性影响，银行必须建立起科学、完整的信贷档案管理制度。
4.贷中和贷后的监控处理过程
信贷人员在贷中应保持与借款人的密切联系，及时掌握借款人的业务经营情况和财务状况；检查借款人是否按照合同约定使用信贷资金，是否定期缴存利息；如在贷款检查中发现不良贷款信号，或在贷款质量评估中被列入关注类以下贷款，都应引起充分重视并采取对应措施。
此外，还要定期进行信贷分析并形成报告存档，按期及时敦促归还本息，并进行到期贷款质量的评价以及逾期贷款和坏账处理等事宜。
（二）贷款授信的程序
贷款授信程序一般可以归纳为贷款营销与申请、贷款调查与审核、贷款审批、贷款担保、签订贷款合同、贷款发放及管理、贷款评估七个环节。
其中，贷款调查与审核、贷款审批、贷款担保、签订贷款合同、贷款发放及管理环节是贷款授信程序中的灵魂。
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